一文詳解遠光全球司庫管理

        隨著經(jīng)濟全球化、互聯(lián)網(wǎng)＋、數(shù)字化轉(zhuǎn)型的浪潮席卷，企業(yè)的財資管理發(fā)生著變革和拓展，人力和資源逐漸從事務(wù)性向戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)移，成為企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的重要支撐。企業(yè)財資管理的核心關(guān)鍵是資金管理，從最初始的基礎(chǔ)資金管理發(fā)展至資金集中管控再到如今的司庫管理，經(jīng)歷了可見、可控、可優(yōu)化、可預(yù)測四個階段。如今許多集團企業(yè)紛紛開始以全球司庫的管理理念，構(gòu)建自身的企業(yè)資金管理體系，為企業(yè)的財務(wù)決策和戰(zhàn)略部署提供支撐，參與企業(yè)價值創(chuàng)造。

       業(yè)界對此有不同的定義與理解，現(xiàn)有企業(yè)典型司庫管理行為通常如下：

       以現(xiàn)金管理為基礎(chǔ)催生的收支集中管理、流動性管理、銀行管理，以及更廣泛意義上的資金戰(zhàn)略規(guī)劃、收支計劃、金融資產(chǎn)處置、(現(xiàn)金盈余時)投資、(現(xiàn)金赤字時)融資(以最小成本)、利率、匯率風(fēng)險管理，以及銀行及其他金融機構(gòu)關(guān)系管理等，是更高級的資金共享管理。

       司庫管理具備3個特征：

       組織專業(yè)化：獨立于會計、稅務(wù)的管理體系，實行垂直管理；

       資源集約化：全部資金都由集團司庫掌控，統(tǒng)一融資，風(fēng)險統(tǒng)一管理，資金統(tǒng)一運作；

       手段信息化：使用資金管理軟件，與企業(yè)ERP無縫銜接（業(yè)財融合），其核心是集中管控資源、集中管控風(fēng)險。
 
       司庫管理注重強化營運資金、流動性、資本結(jié)構(gòu)、利率匯率風(fēng)險和融資的管控，通過司庫體系建設(shè)，企業(yè)可將資金被動管理轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃庸芾?、超前管理，實現(xiàn)集團各類金融資源可視、可控和增值，成為集團戰(zhàn)略落地的堅實保障。
 
       結(jié)合集團企業(yè)發(fā)展需求和業(yè)界實踐經(jīng)驗，司庫管理體系建設(shè)需滿足“資源更集中、管理更精益、風(fēng)控更全面、產(chǎn)融更協(xié)同”四個標(biāo)準(zhǔn)，以數(shù)字化、智能化的司庫管理信息系統(tǒng)為支撐，以“集團管控、業(yè)務(wù)集中、產(chǎn)融一體、業(yè)務(wù)協(xié)同”為管理目標(biāo)。
       遠光全球司庫管理系統(tǒng)基于企業(yè)云平臺開發(fā)實現(xiàn)，借助互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、人工智能等創(chuàng)新技術(shù)，內(nèi)部貫通業(yè)財一體，外部互聯(lián)開放共享，支撐大型集團企業(yè)全球賬戶管理、資金計劃管理、資金結(jié)算管理、融資管理、票據(jù)管理、風(fēng)險管理、金融機構(gòu)關(guān)系管理、決策支持管理等業(yè)務(wù)應(yīng)用。全面融合業(yè)務(wù)側(cè)至財務(wù)側(cè)，整合上下游客戶至供應(yīng)商資源，與財務(wù)公司金融業(yè)務(wù)管理銜接，與商業(yè)銀行連通，信息充分共享，構(gòu)建集團企業(yè)司庫管理價值鏈。
       全球賬戶管理：加強賬戶全生命周期管理，在線統(tǒng)一業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)流程，建立主子賬戶歸集體系，實時自動歸集。

       資金計劃管理：支持集團企業(yè)從資金計劃編制、上報、匯總、平衡、分解、發(fā)布到執(zhí)行分析的閉環(huán)管理，為資金資源統(tǒng)籌高效配置提供數(shù)據(jù)支撐。

       資金結(jié)算管理：與預(yù)算管理、項目管理、物資管理、應(yīng)收應(yīng)付賬款等各領(lǐng)域流程貫通，業(yè)財信息全流程在線反映，資金安全可控，實現(xiàn)企業(yè)資金結(jié)算自動化，提升資金運營效率。

       票據(jù)管理：搭建集團票據(jù)信息池，對集團各成員單位票據(jù)線上全過程統(tǒng)一管控。加速票據(jù)與供應(yīng)鏈體系的深度融合，推動核心企業(yè)優(yōu)質(zhì)信用在供應(yīng)鏈上的傳遞，降低各鏈條企業(yè)融資成本。

       資金運作管理：集團及各成員單位通過收付款結(jié)算池，制定月、周、日資金計劃，自動測算資金盈缺，形成資金運作方案或融資計劃，高效利用金融資源。

       融資管理：以融資預(yù)算、擔(dān)保、授信、合同為管理核心，支撐全融資品種業(yè)務(wù)在線管理。

       金融服務(wù)評價：以集團企業(yè)的需要為尺度，全方位對金融合作伙伴（內(nèi)部與外部）進行綜合貢獻度評價，為集團選擇金融機構(gòu)提供決策依據(jù)。

       風(fēng)險管理：在各級單位的資金管理中應(yīng)用事前、事中、事后的閉環(huán)高效資金的管理工具，構(gòu)筑資金安全防線。

       決策支持：匯聚統(tǒng)一企業(yè)內(nèi)的資金數(shù)據(jù)，構(gòu)建資金數(shù)據(jù)資源池，建立資金大數(shù)據(jù)中心開展資金預(yù)測和資金分析。

       資金監(jiān)控：對關(guān)鍵指標(biāo)、賬戶監(jiān)控、存量監(jiān)控、融資監(jiān)控、票據(jù)監(jiān)控、風(fēng)險監(jiān)控、境外監(jiān)控、資金報表等8大模塊，70多個場景，12項風(fēng)險事項監(jiān)控規(guī)則進行全方位資金監(jiān)控，防范資金風(fēng)險。
         目前，遠光全球司庫管理系統(tǒng)已在國家電網(wǎng)、南方電網(wǎng)、海爾集團、國家能源集團等多個世界500強企業(yè)建設(shè)應(yīng)用，形成了多個成熟案例。
       例如，遠光軟件服務(wù)的某集團企業(yè)，隨著公司的快速發(fā)展其原有的財務(wù)信息系統(tǒng)已不能很好地滿足公司的管理需要，在資金管理方面，面臨“資金運轉(zhuǎn)低效率、管控不集中、管控環(huán)節(jié)存在資金風(fēng)險”等難題。遠光軟件基于該集團企業(yè)的財務(wù)信息系統(tǒng)和外部銀行現(xiàn)金管理產(chǎn)品，為其量身打造了司庫資金管理體系，很好地解決了企業(yè)的資金管理難題。
       一方面，遠光軟件通過搭建一套公司級集團賬戶體系，幫助該集團實現(xiàn)資金實時歸集和統(tǒng)一調(diào)度，同時統(tǒng)一收支業(yè)務(wù)審批單據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)流程，建立覆蓋集團全經(jīng)濟業(yè)務(wù)的收付款兩個結(jié)算池，科學(xué)預(yù)測資金流出流入時序，按日調(diào)度收支、按周平衡融資、按月生成預(yù)算，實現(xiàn)資金“看得見、管得住、可調(diào)度”。
       另外，在資金風(fēng)險防控方面，通過建立“事前、事中、事后”風(fēng)險管理機制，實現(xiàn)了資金全周期運行風(fēng)險管控。事前，建立覆蓋多個業(yè)務(wù)場景的內(nèi)控規(guī)則，固化至信息系統(tǒng)，嵌入人臉識別、“三密鑰”等安全控件，確保所有業(yè)務(wù)由前端發(fā)起、在線審批、嚴(yán)防篡改；事中，嵌入應(yīng)用重復(fù)支付、大額支付、簽名流程不匹配、異常時間支付等規(guī)則，在線校驗每筆收支業(yè)務(wù)；事后，則設(shè)置賬戶活躍度、銀企對賬等監(jiān)督規(guī)則，通過資金智能監(jiān)控系統(tǒng)，在線監(jiān)控資金異動、篩查資金風(fēng)險。

       資金是企業(yè)賴以生存的血液，企業(yè)的資金管理需始終隨著新形勢、新技術(shù)的發(fā)展而發(fā)展，遠光全球司庫管理系統(tǒng)也在持續(xù)創(chuàng)新變革，以科技賦能，不斷提升企業(yè)管理的價值創(chuàng)造能力。